1. <rt id="9bbul"><progress id="9bbul"></progress></rt>
    2. <rt id="9bbul"></rt>
      <tt id="9bbul"><noscript id="9bbul"></noscript></tt>
      • 微信公眾號
      日期:2020-10-10 16:05:00
      來源:
      首頁 > 金融資訊 > 重要金融信息轉載 > 地方

    3. 【 字體:
    4. 廣西壯族自治區地方金融監督管理局關于印發

      《廣西壯族自治區融資租賃公司監督管理實施細則(暫行)》《廣西壯族自治區商業保理公司監督管理指引(試行)》的通知

      桂金監壹〔2020〕7號

       

      各設區市金融辦:

        為強化對廣西壯族自治區融資租賃公司、商業保理公司的監管,發揮融資租賃行業、商業保理行業對實體經濟的支持作用,防范化解金融風險,我局制定了《廣西壯族自治區融資租賃公司監督管理實施細則(暫行)》和《廣西壯族自治區商業保理公司監督管理指引(試行)》,現印發給你們,請遵照執行。

        附件:1.《廣西壯族自治區融資租賃公司監督管理實施細則(暫行)》

        ??????2.《廣西壯族自治區商業保理公司監督管理指引(試行)》

        ????????????????????????????

        2020年10月10日

      ???????

        附件1

       

      廣西壯族自治區融資租賃公司監督管理實施細則(暫行)

       

        第一章 總則

       

        第一條??為落實監管責任,規范監督管理,引導融資租賃公司合規經營,完善法人治理結構,防范化解金融風險,充分發揮融資租賃行業對實體經濟的支持作用,進一步加快廣西壯族自治區建設面向東盟的金融開放門戶和中國(廣西)自由貿易試驗區建設,促進廣西壯族自治區社會經濟持續健康發展,根據《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國物權法》以及中國銀保監會印發的《融資租賃公司監督管理暫行辦法》(銀保監發〔2020〕22號)等有關法律法規、規章制度,制定本細則。

        第二條??本細則所稱融資租賃公司,是指依法設立的從事融資租賃業務的有限責任公司或者股份有限公司(不含金融租賃公司)。

        本細則所稱融資租賃業務,是指出租人根據承租人對出賣人、租賃物的選擇,向出賣人購買租賃物,提供給承租人使用,承租人支付租金的交易活動。

        第三條??從事融資租賃活動應當遵守法律法規,遵循誠實信用原則和公平原則,不得損害國家利益、社會公共利益和他人合法權益。

        第四條??鼓勵融資租賃公司在裝備制造業發展、企業技術升級改造、設備進出口等方面發揮重要作用,服務實體經濟,實現行業高質量發展。

        第五條??廣西壯族自治區地方金融監督管理局(以下簡稱自治區地方金融監管局)是履行融資租賃公司日常監督管理職能的部門,負責監管全區融資租賃公司的設立、變更和終止,制定并組織實施本轄區監管工作政策、制度和工作部署;建立融資租賃公司重大事件信息通報機制、風險預警機制和突發事件應急處置預案;開展各種方式的監管、檢查工作。設區市金融工作部門負責所轄區融資租賃公司日常管理、風險防范與處置等。中國人民銀行南寧中心支行(以下簡稱人民銀行南寧中心支行)、中國銀行保險監督管理委員會廣西監管局(以下簡稱廣西銀保監局)等部門在各自監管權限范圍內予以協調配合。

        第六條??自治區地方金融監管局建立審慎監管框架,審慎監管框架的基本要素包括但不限于:設立條件、公司變更、公司治理、風險管控、資本充足率、財務穩健性、信息報送等。

       

        第二章 機構設立、變更與終止

       

        第七條??申請設立融資租賃公司,應當經自治區地方金融監管局批準。

        融資租賃公司的名稱中應當標明“融資租賃”字樣。

        未經自治區地方金融監管局批準,任何單位和個人不得經營或變相經營融資租賃業務,不得在名稱中使用“融資租賃”等可能被公眾誤解為其經營融資租賃業務的字樣。中國銀行保險監督管理委員會(以下簡稱銀保監會)另有規定的除外。

        第八條??申請設立融資租賃公司,應當具備以下條件:

       ?。ㄒ唬┯蟹稀吨腥A人民共和國公司法》和自治區地方金融監管局規定的章程;

       ?。ǘ┯蟹媳炯殑t要求的主要股東和注冊資本;

       ?。ㄈM任董事、監事、高級管理人員信譽良好,熟悉融資租賃業務相關法律法規,具有履職所需的從業經驗和管理能力;

       ?。ㄋ模┙⒘擞行У墓局卫?、內部控制和風險管理制度,具有建設支撐業務經營信息系統的能力;

       ?。ㄎ澹┡鋫渚哂薪鹑?、法律、會計等方面專業知識、技能和從業經驗并具有良好從業記錄的從業人員;

       ?。┰谧缘赜信c業務經營相適應的營業場所、安全防范措施和其他設施;

       ?。ㄆ撸┳灾螀^地方金融監管局規定的其他條件。

        第九條??融資租賃公司的注冊資本應當為一次性實繳貨幣資本,注冊資本最低限額為5000萬元人民幣或等值自由兌換貨幣。

        第十條??融資租賃公司主要股東應當為企業法人,且符合以下條件:

       ?。ㄒ唬┚哂辛己玫墓局卫斫Y構或有效的組織管理方式;

       ?。ǘ┯辛己玫纳鐣曌u、誠信記錄和納稅記錄;

       ?。ㄈ┴攧諣顩r良好,最近2個會計年度連續盈利;

       ?。ㄋ模┙洜I管理良好,最近2年內無重大違法違規記錄;

       ?。ㄎ澹┚哂信c所從事融資租賃產品相關聯的行業背景或金融行業背景;

       ?。┳罱?年年末凈資產不低于出資額的2倍,凈資產占總資產的比例不低于20%,權益性投資余額原則上不超過其凈資產的50%(合并會計報表口徑,含本次投資資金);

       ?。ㄆ撸┏跏既牍少Y金為自有資金,首次注資不得以債務性資金或委托資金等非自有資金入股;

       ?。ò耍﹪歇氋Y或控股企業以及事業、社團等其他法人單位作為出資人的,應按規定辦理相應的投資許可手續。

       ?。ň牛┏兄Z從租賃公司新設之日起3年內不對外轉讓所持有的股權,不將所持有的股權對外進行質押或設立信托,并在公司章程中載明;

       ?。ㄊ┳灾螀^地方金融監管局規定的其他條件。

        第十一條??融資租賃公司擬任董事應當具有大學??埔陨蠈W歷,從事金融工作2年以上,或從事相關經濟工作3年以上;融資租賃公司擬任高級管理人員應當具有大學本科以上學歷,從事金融、法律、經濟等相關工作5年以上。

        有下列情況之一的,不得擔任融資租賃公司的董事、監事、高級管理人員:

       ?。ㄒ唬┬虧M釋放未滿2年,被剝奪政治權利,或有重大違規記錄未滿三年的;

       ?。ǘ我蚪洜I不善破產清算的公司、企業的董事或者廠長、經理,并對該公司、企業的破產負有個人責任的;

       ?。ㄈo民事行為能力或者限制民事行為能力的。

        第十二條??設立融資租賃公司,應當向自治區地方金融監管局提交下列材料:

       ?。ㄒ唬┥暾垥☉斴d明擬設立融資租賃公司的名稱、住所、注冊資本、股東及出資額、經營范圍等內容);

       ?。ǘ┛尚行匝芯繄蟾?;

       ?。ㄈ┚哂蟹ǘㄙY格的驗資機構出具的驗資證明;

       ?。ㄋ模┤谫Y租賃公司章程、出資協議及出資承諾書;

       ?。ㄎ澹┚哂蟹ǘㄙY格的會計師事務所出具的股東最近2年審計報告及近3個月的財務報表、董事會(股東會)決議及營業執照副本復印件;

       ?。M任董事、監事、高級管理人員的簡歷;

       ?。ㄆ撸┤谫Y租賃公司業務規則、內部管理制度;

       ?。ò耍┓弦蟮臓I業場所的所有權或使用權的證明文件;

       ?。ň牛┳灾螀^地方金融監管局規定的其他材料。

        第十三條??符合引金入桂條件的融資租賃公司在廣西區域內設立分公司的,母公司應當具備以下條件:

       ?。ㄒ唬┚哂辛己玫墓局卫斫Y構或有效的組織管理方式;

       ?。ǘ┯辛己玫纳鐣曌u、誠信記錄和納稅記錄;

       ?。ㄈ┴攧諣顩r良好,最近3個會計年度連續盈利;

       ?。ㄋ模┙洜I管理良好,最近3年內無重大違法違規記錄;

       ?。ㄎ澹┳再Y本為實繳貨幣資本且

        低于5億元人民幣或等值的自由兌換貨幣;

       ?。┙泴徲嫷淖罱?年末凈資產不低于總資產的30%;

       ?。ㄆ撸┳灾螀^地方金融監管局規定的其他審慎性條款。

        融資租賃公司應當自分公司設立之日起20個工作日內,將有關情況報告公司注冊地主管部門。

        融資租賃公司跨省、自治區、直轄市設立的分公司的日常監督管理,由分公司所在地主管部門負責,融資租賃公司注冊地主管部門配合。

        第十四條??融資租賃公司申請設立分公司的,應當向擬設立分公司所在地主管部門提交下列材料:

       ?。ㄒ唬┰O立分公司的申請報告(應當載明擬設立分公司的名稱、住所、負責人等);

       ?。ǘ┛尚行匝芯繄蟾?、董事會(股東會)決議、擬任負責人的簡歷;

       ?。ㄈ┚哂蟹ǘㄙY格的會計師事務所出具的該融資租賃公司最近兩年的財務會計報告;

       ?。ㄋ模┤谫Y租賃公司注冊地主管部門出具的意見和最近兩年無違法違規經營的證明;

       ?。ㄎ澹┓弦蟮臓I業場所的所有權或使用權的證明文件;

       ?。┳灾螀^地方金融監管局規定的其他材料。

        第十五條??設區市金融工作部門對設立、變更申請進行核實并在10個工作日內出具書面意見。自治區地方金融監管局應當自受理設立、變更申請之日起20個工作日內作出批準或不予批準的決定。

        第十六條??融資租賃公司合并、分立,變更名稱、地址、經營范圍、注冊資本、法人代表、股東以及董事、監事、高級管理人員等,應當經自治區地方金融監管局批準,變更后的相關事項應當符合本細則的相關規定。

        第十七條??融資租賃公司自獲批之日起無正當理由超過6個月未營業,或者營業后自行停業連續達12個月的,自治區地方金融監管局應當收回原批準文件,原批準文件自動撤銷。

        第十八條??融資租賃公司解散或者被依法宣告破產的,應當依法成立清算組進行清算。清算結束后,清算組應當將清算報告經會計師事務所審計后報自治區地方金融監管局確認,由自治區地方金融監管局收回原批準文件,并及時公告終止經營。

       

        第三章 業務范圍

       

        第十九條??融資租賃公司可以經營下列部分或全部業務:

       ?。ㄒ唬┤谫Y租賃業務;

       ?。ǘ┳赓U業務;

       ?。ㄈ┡c融資租賃和租賃業務有關的租賃物購買、殘值處理與維修、租賃交易咨詢、接受租賃保證金;

       ?。ㄋ模┺D讓與受讓融資租賃或租賃資產;

       ?。ㄎ澹┕潭ㄊ找骖愖C券投資業務。

        第二十條??融資租賃公司的融資行為必須符合相關法律法規規定。

        第二十一條??適用于融資租賃交易的租賃物為固定資產,另有規定的除外。

        融資租賃公司開展融資租賃業務應當以權屬清晰、真實存在且能夠產生收益的租賃物為載體,并應當合法取得租賃物的所有權。融資租賃公司不得接受已設置抵押、權屬存在爭議、已被司法機關查封、扣押的財產或所有權存在瑕疵的財產作為租賃物。

        第二十二條??融資租賃公司進口租賃物涉及配額、許可等管理的,應由租賃物購買方或產權所有方按有關規定辦理手續。

        融資租賃公司經營業務過程中涉及外匯管理事項的,應當遵守國家外匯管理有關規定。

        第二十三條??融資租賃公司不得有下列業務或活動:

       ?。ㄒ唬┓欠Y、吸收或變相吸收存款、發放或受托發放貸款。

       ?。ǘ┡c其他融資租賃公司拆借或變相拆借資金;

       ?。ㄈ┨摷傩麄骰蛘`導性宣傳,虛構融資租賃項目通過公開渠道進行融資;

       ?。ㄋ模┮苑欠ㄊ侄芜M行清收;

       ?。ㄎ澹┩ㄟ^網絡借貸信息中介機構、私募投資基金融資或轉讓資產;

       ?。┓煞ㄒ?、金融監管部門禁止開展的其他業務或活動。

       

        第四章 經營規則和風險控制

       

        第二十四條??融資租賃公司應當建立完善以股東或股東(大)會、董事會(執行董事)、監事(會)、高級管理層等為主體的組織架構,科學、高效的決策、激勵和約束機制。

        第二十五條??融資租賃公司應當按照全面、審慎、有效、獨立原則,建立健全內部控制制度和內部審計制度,形成良好的風險資產分類管理制度、承租人信用評估制度、事后追償和處置制度、風險預警機制以及防欺詐制度等,防范、控制和化解風險,保障公司安全穩健運行。

        第二十六條??融資租賃公司應當根據其組織架構、業務規模和復雜程度建立全面的風險管理體系,對信用風險、流動性風險、市場風險等各類風險進行有效的識別、計量、監測和控制,同時還應當及時識別和管理與融資租賃業務相關的特定風險。

        第二十七條?融資租賃公司應建立穩健的資本管理制度及實施流程,建立可持續的資本補充機制,計提原則上不低于風險資產期末余額1%的一般風險損失準備。確保自有資本真實性和資本質量,杜絕虛假注資、循環注資等違規現象。建立以資本充足率為核心,包括資本補充、規劃、內部資本評估、動態補充在內的資本約束管理體系。

        第二十八條??融資租賃公司的融資租賃和其他租賃資產比重不得低于總資產的60%。

        第二十九條?融資租賃公司開展的固定收益類證券投資業務,不得超過凈資產的20%。

        第三十條??融資租賃公司應當建立健全集中度風險管理體系,加強對單一客戶和單一關聯客戶的限額管理,控制單一承租人及承租人為關聯方的業務比例,有效防范和分散經營風險。

       ?。ㄒ唬﹩我豢蛻羧谫Y集中度。融資租賃公司對單一承租人的全部融資租賃業務余額不得超過凈資產的30%。

       ?。ǘ﹩我患瘓F客戶融資集中度。融資租賃公司對單一集團的全部融資租賃業務余額不得超過凈資產的50%。

       ?。ㄈ﹩我豢蛻絷P聯度。融資租賃公司對一個關聯方的全部融資租賃業務余額不得超過凈資產的30%。

       ?。ㄋ模┤筷P聯度。融資租賃公司對全部關聯方的全部融資租賃業務余額不得超過凈資產的50%。

       ?。ㄎ澹﹩我还蓶|關聯度。對單一股東及其全部關聯方的融資余額,不得超過該股東在融資租賃公司的出資額,且同時滿足本細則對單一客戶關聯度的規定。

        第三十一條??融資租賃公司的風險資產總額不得超過凈資產的8倍。風險資產總額按企業總資產減去現金、銀行存款和國債等貨幣資產后的剩余資產確定。

        第三十二條??融資租賃公司開展資產證券化業務的,應當在國務院或地方政府批準的交易場所或銀行間市場發行,應當面向合格投資者發行,投資者人數、投資金額等應當符合國家及地方有關規定。

        第三十三條??融資租賃公司應當按照相關規定,執行國家統一的財務會計準則和制度,真實記錄和反映企業的財務狀況、經營成果和現金流量。

        第三十四條??為控制和降低風險,融資租賃公司應當對融資租賃項目進行認真調查,充分考慮和評估承租人持續支付租金的能力,采取多種方式降低違約風險,并加強對融資租賃項目的檢查及后期管理。

        第三十五條??融資租賃公司應當建立關聯交易管理制度。融資租賃公司在對承租人為關聯企業的交易進行表決或決策時,與該關聯交易有關聯關系的人員應當回避。融資租賃公司的重大關聯交易應當經股東(大)會、董事會或其授權機構批準。

        融資租賃公司與其設立的控股子公司、項目公司之間的交易,不適用本辦法對關聯交易的監管要求。

        重大關聯交易是指融資租賃公司與一個關聯方之間單筆交易金額占融資租賃公司凈資產5%以上,或融資租賃公司與一個關聯方發生交易后融資租賃公司與該關聯方的交易余額占融資租賃公司凈資產10%以上的交易。

        第三十六條??融資租賃公司對委托租賃、轉租賃的資產應當分別管理,單獨建賬。轉租賃應當經出租人同意。融資租賃公司和承租人應對與融資租賃業務有關的擔保、保險等事項進行充分約定,維護交易安全。

        第三十七條??融資租賃公司應當建立健全租賃物價值評估和定價體系,根據租賃物的價值、其他成本和合理利潤等確定租金水平。

        售后回租業務中,融資租賃公司對租賃物的買入價格應當有合理的、不違反會計準則的定價依據作為參考,不得低值高買。

        第三十八條??融資租賃公司應當重視租賃物的風險緩釋作用,密切監測租賃物價值對融資租賃債權的風險覆蓋水平,制定有效的風險應對措施。

        第三十九條??融資租賃公司應當加強租賃物未擔保余值管理,定期評估未擔保余值是否存在減值,及時按照會計準則的要求計提減值準備。

        第四十條??融資租賃公司應當加強未擔保余值風險的限額管理,根據業務規模、業務性質、復雜程度和市場狀況,對未擔保余值比例較高的融資租賃資產設定風險限額。

        第四十一條??融資租賃公司應當加強對租賃期限屆滿返還或因承租人違約而取回的租賃物的風險管理,建立完善的租賃物處置制度和程序,降低租賃物持有期風險。?

        第四十二條??按照國家法律法規規定租賃物的權屬應當登記的,融資租賃公司須依法辦理相關登記手續。若租賃物不屬于需要登記的財產類別,融資租賃公司應當按照有關規定在中國人民銀行征信中心動產融資統一登記公示系統對租賃物權利狀況進行登記公示。

        第四十三條??融資租賃公司應當在簽訂融資租賃合同或明確融資租賃業務意向的前提下,按照承租人要求購置租賃物。特殊情況下需要提前購置租賃物的,應當與自身現有業務領域或業務規劃保持一致,且與自身風險管理能力和專業化經營水平相符。

       

        第五章 監督管理

       

        第四十四條??自治區地方金融監管局作為融資租賃公司的監管部門,在國家金融監管部門的指導下,會同人民銀行南寧中心支行、廣西銀保監局等有關部門建立監管協調機制、信息共享機制和重大風險事件預警、防范和處置機制,有效防范和處置融資租賃公司風險。

        第四十五條??自治區地方金融監管局通過非現場監管和現場檢查,持續深入了解融資租賃公司的運營狀況,分析、評價融資租賃公司的風險狀況,判斷融資租賃公司是否符合相關法律、法規規定和滿足審慎經營要求。

        第四十六條??設區市金融工作部門應當不斷完善融資租賃公司業務統計制度和信息化監管手段,利用大數據等現代信息技術加強非現場監管。

        第四十七條??設區市金融工作部門負責轄區內融資租賃公司的日常監管,實行動態監管和全過程監督,及時預警和防范風險,重點監督融資租賃公司經營合規性和業務、財務數據真實性,及時防范和糾正違法違規行為,開展多種方式的監管工作。

        第四十八條??融資租賃公司應當建立健全信息報送制度,應按要求登陸“全國融資租賃企業管理信息系統”,及時進行融資租賃業務登記,真實、準確、完整填報信息;應按月向自治區地方金融監管局及設區市金融工作部門報送上月經營業務統計報表,按季向自治區地方金融監管局及設區市金融工作部門報送財務報表和經營情況報告,按時向自治區地方金融監管局及設區市金融工作部門提供上年度財務會計報表(每年2月28日前)和上年度財務審計報告(每年4月30日前)。發生重大風險事件的,融資租賃公司應當立即采取應急措施,同時向設區市金融工作部門報告,設區市人民政府應當及時進行應急處置,并在12小時內向自治區地方金融監管局等部門報告。

        第四十九條??自治區地方金融監管局應當建立監管指標體系和監管評價體系,組織對融資租賃公司進行監管評價與外部評價,并根據評級結果采取相應監管措施,實行分級分類監管。

        第五十條??自治區地方金融監管局及設區市金融工作部門根據審慎監管的需要,可以采取下列措施進行現場檢查:

       ?。ㄒ唬┎榭唇洜I管理場所、采集數據信息、測試有關系統設備設施;

       ?。ǘ﹩栐兿嚓P人員,要求其對有關檢查事項作出說明;

       ?。ㄈ┎殚?、復制融資租賃公司與檢查事項有關的文件、資料,對可能被轉移、隱匿或者毀損的文件、資料予以登記并依法處理;

       ?。ㄋ模└鶕嶋H需要,可委托符合條件的第三方機構進行檢查;

       ?。ㄎ澹┓戏煞ㄒ幖耙幷乱幎ǖ钠渌绞?。

        第五十一條??自治區地方金融監管局、設區市金融工作部門及其他相關單位實施檢查的人員(以下簡稱檢查人員)應依照法律、行政法規、規章和規范性文件確定的職責、權限和程序進行檢查,應當客觀公正,實事求是,忠誠履職,清正廉潔,保守秘密。

        第五十二條??開展現場檢查時,檢查人員不得少于2人,并應當出示檢查證件和檢查通知書。

        第五十三條??設區市金融工作部門應當出具本轄區融資租賃公司現場檢查工作報告并提交自治區地方金融監管局,自治區地方金融監管局編制廣西融資租賃公司現場檢查工作報告。

        第五十四條??根據現場檢查工作報告,自治區地方金融監管局及設區市金融工作部門應當責令違規融資租賃公司進行限期整改并可通過約談、問詢、風險提示等方式對整改過程實施監管。違規融資租賃公司完成整改后,應當向設區市金融工作部門提交整改報告,經設區市金融工作部門審核通過后提交自治區地方金融監管局。設區市金融工作部門經驗收對符合有關審慎經營規則的融資租賃公司,應當自驗收完畢之日起7日內解除對其采取的有關監管措施。自治區地方金融監管局將未按期通過整改驗收的融資租賃公司列入經營異常融資租賃公司名單,依法向社會公示。

        第五十五條??自治區地方金融監管局及設區市金融工作部門建立融資租賃公司及其主要股東、董事、高管人員違規經營融資租賃業務行為信息庫,如實記錄相關違規行為信息,定期在行業內部通報,并將違規融資租賃公司主要負責人及其他負有主要責任的人員納入行業從業人員警示名單,通報有關部門、行業自律組織;給予行政處罰的,依法向社會公示。

        第五十六條??融資租賃公司如果有違反法律法規和本細則的行為,自治區地方金融監管局可依照相關法律法規對融資租賃公司進行處置;涉嫌犯罪的,依法移送司法機關處理。融資租賃公司如對行政處罰不服,可以依法申請行政復議或向人民法院提出行政訴訟。

        第五十七條??自治區地方金融監管局及設區市金融工作部門工作人員對其監管工作中知悉的融資租賃公司商業秘密,應當予以保密。

       

        第六章 附 則

       

        第五十八條??依法成立廣西融資租賃行業協會,廣西融資租賃行業協會是廣西轄區內融資租賃行業自律組織(設區市、縣暫不設融資租賃行業協會),履行自律、協調、維權、服務等職責,引導融資租賃公司誠信合規經營、公平競爭、穩健運行。鼓勵融資租賃公司加入融資租賃行業自律組織。廣西融資租賃行業協會接受自治區地方金融監督管理局指導。

        第五十九條??本細則施行之前在廣西轄內開展融資租賃業務的公司參照本細則實施。

        第六十條??本細則由自治區地方金融監管局負責解釋。

        第六十一條??本細則自印發之日起施行。銀保監會對融資租賃公司監督管理另有規定的,從其規定。

       

        附件2

      廣西壯族自治區商業保理公司監督管理指引(試行)

       

        第一章 總則

       

        第一條??為強化對廣西轄內商業保理公司的監管,鼓勵和促進商業保理公司規范健康發展,擴大信用服務業對外開發,防范信用風險,規范經營行為,根據《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國物權法》、《中華人民共和國合同法》以及中國銀保監會印發的《關于加強商業保理企業監督管理的通知》(銀保監發〔2019〕205號)等有關法律法規、規章制度,制定本指引。

        第二條??本指引所稱商業保理公司是指依法設立的專門從事商業保理業務的非銀行法人機構。

        本指引所稱的商業保理業務,是指供應商將其基于真實交易的應收賬款轉讓給商業保理公司,由商業保理公司向其提供保理融資、銷售分戶(分類)賬管理、與受讓應收賬款相關的催收業務、非商業性壞賬擔保、客戶資信調查與評估和與商業保理相關的咨詢服務等綜合性商貿服務。以應收賬款為質押的貸款,不屬于商業保理業務范圍。

        本指引所稱應收賬款,是指公司基于真實基礎交易合同,因提供商品、服務或者出租資產而形成的金錢債權以及其產生的收益,但不包括因票據或其他有價證券而產生的付款請求權。

        第三條??廣西壯族自治區地方金融監督管理局(以下簡稱自治區地方金融監管局)是履行商業保理公司日常監督管理職能的部門,負責監管全區商業保理公司的設立、變更和終止,制定并組織實施本轄區監管工作政策、制度和工作部署;建立商業保理行業風險處置預案;開展各種方式的監管、檢查工作。設區市金融工作部門負責轄區的商業保理公司日常監督管理,落實風險防范與處置屬地責任等。中國人民銀行南寧中心支行(以下簡稱人民銀行南寧中心支行)、中國銀行保險監督管理委員會廣西監管局(以下簡稱廣西銀保監局)等部門在各自監管權限范圍內予以協調配合。

        第四條??自治區地方金融監管局建立審慎監管框架,審慎監管框架的基本要素包括但不限于:設立條件、公司變更、公司治理、風險管控、財務穩健性、信息報送等。

       

        第二章 設立、變更、終止

       

        第五條??申請設立商業保理公司,應當經自治區地方金融監管局批準。商業保理公司的名稱中應當標明“商業保理”字樣。未經自治區地方金融監管局批準,任何單位和個人不得經營商業保理業務,任何單位不得在名稱中使用“商業保理”等可能被公眾誤解為其經營商業保理業務的字樣。中國銀行保險監督管理委員會(以下簡稱銀保監會)另有規定的除外。

        第六條??設立商業保理公司,應當具備以下條件:

       ?。ㄒ唬┯蟹稀吨腥A人民共和國公司法》和自治區地方金融監管局規定的公司章程;

       ?。ǘ┯蟹弦蟮闹饕ㄈ斯蓶|和注冊資本;

       ?。ㄈM任董事、監事、高級管理人員信譽良好,熟悉商業保理業務相關的法律法規、具有履職所需的從業經驗和管理能力;

       ?。ㄋ模┯薪∪臉I務規范、內部管理和風控制度。具有建設支撐業務經營信息系統的能力;

       ?。ㄎ澹┳缘匾信c業務經營相適應的營業場所、安全防范措施和其他設施;

       ?。┫嚓P法律規定的其他條件。

        第七條??商業保理公司的注冊資本應當為一次性實繳貨幣資本,注冊資本最低限額為5000元人民幣或等值自由兌換貨幣。

        第八條??商業保理公司主要股東應當為企業法人,且符合以下條件:

       ?。ㄒ唬┚哂辛己玫墓局卫斫Y構或有效的組織管理方式;

       ?。ǘ┴攧諣顩r良好,最近2個會計年度連續盈利;

       ?。ㄈ┙洜I管理良好,近2年內在稅務、市場監管、海關等政府部門和金融機構沒有重大違法違規和不良記錄;

       ?。ㄋ模┳罱?年年末凈資產不低于出資額的2倍,凈資產占總資產的比例不低于20%;

       ?。ㄎ澹┏跏既牍少Y金為自有資金,首次注資不得以債務性資金或委托資金等非自有資金入股;

       ?。﹪歇氋Y或控股企業以及事業、社團等其他法人單位作為出資人的,應按規定辦理相應的投資許可手續。

       ?。ㄆ撸┏兄Z從保理公司新設之日起3年內不對外轉讓所持有的股權,不將所持有的股權對外進行質押或設立信托,并在公司章程中載明;

       ?。ò耍┳灾螀^地方金融監管局規定的其他條件。

        第九條??商業保理公司擬任董事應當具有大學??埔陨蠈W歷,從事金融或相關經濟工作3年以上;擬任高級管理人員應當具有大學本科以上學歷,從事金融、法律、經濟等相關工作5年以上。

        有下列情況之一的,不得擔任商業保理公司的董事、監事、高級管理人員:

       ?。ㄒ唬┬虧M釋放未滿2年,被剝奪政治權利,或有重大違規記錄未滿三年的;

       ?。ǘ我蚪洜I不善破產清算的公司、企業的董事、經理或高管人員,并對該公司、企業的破產負有個人責任的;

       ?。ㄈo民事行為能力或者限制民事行為能力的。

        第十條??設立商業保理公司,應當向自治區地方金融監管局提交下列材料:

       ?。ㄒ唬┥暾垥☉斴d明擬設立商業保理公司的名稱、住所、注冊資本、股東及出資額、經營范圍等內容);

       ?。ǘ┛尚行匝芯繄蟾?;

       ?。ㄈ┚哂蟹ǘㄙY格的驗資機構出具的驗資證明;

       ?。ㄋ模┥虡I保理公司章程(草案)、出資協議及出資承諾書;

       ?。ㄎ澹┦袌霰O督管理局出具的《企業名稱預先核準通知書》;

       ?。┚哂蟹ǘㄙY格的會計師事務所出具的股東最近2年審計報告和近3個月財務報表、董事會(股東會)決議;

       ?。ㄆ撸M任董事、監事、高級管理人員的簡歷;

       ?。ò耍┥虡I保理公司治理結構、組織架構、業務指引(規則)等;

       ?。ň牛┲饕蓶|(持股5%以上)名單、持股比例,控股股東及其控制的企業名單;

       ?。ㄊ┳灾螀^地方金融監管局規定的其他材料。

        第十一條??商業保理公司合并,分立,變更名稱、地址、經營范圍、注冊資本、法人代表、股東以及董事、監事、高級管理人員等,應當經自治區地方金融監管局批準,變更后的相關事項應當符合本指引的相關規定。

        第十二條??設區市金融工作部門對設立、變更申請進行核實并在10個工作日內出具書面意見。自治區地方金融監管局應當自受理設立、變更申請之日起20個工作日內作出批準或不予批準的決定。

        第十三條??商業保理公司自獲批復之日起無正當理由超過6個月未營業,或者營業后自行停業連續達12個月的,自治區地方金融監管局應當收回原批準文件,原批準文件自動撤銷。商業保理公司存在嚴重違法違規問題的,由自治區地方金融監管局依法責令其關閉并公告終止其經營,原批準文件自動撤銷。

        第十四條??商業保理公司解散或者被依法宣告破產的,應當依法成立清算組進行清算。清算結束后,清算組應當將清算報告經會計師事務所審計后報自治區地方金融監管局確認,由自治區地方金融監管局收回原批準文件,并及時公告終止經營。

       

        第三章 業務范圍

       

        第十五條??商業保理公司可以經營下列業務:

       ?。ㄒ唬┍@砣谫Y;

       ?。ǘ╀N售分戶(分類)賬管理;

       ?。ㄈ┡c受讓應收賬款相關的收付結算、管理與催收業務;

       ?。ㄋ模┓巧虡I性壞賬擔保;

       ?。ㄎ澹┛蛻糍Y信調查與評估;

       ?。┡c商業保理相關的咨詢服務;

       ?。ㄆ撸┙泧矣嘘P部門批準和認可的其他業務。

        第十六條??商業保理公司應當根據自身內部控制水平和風險管理能力,制定適合敘作保理融資業務的應收賬款標準,規范應收賬款范圍。不得基于不合法基礎交易合同、寄售合同、權屬不清的應收賬款、因票據或其他有價證券而產生的付款請求權等開展商業保理業務。

        權屬不清的應收賬款是指權屬具有不確定性的應收賬款,包括但不限于已在銀行或商業保理公司等第三方辦理出質或轉讓的應收賬款。獲得質權人書面同意解押并放棄質押權力和獲得受讓人書面同意轉讓應收賬款權屬的除外。

        因票據或其他有價證券而產生的付款請求權是指票據或其他有價證券的持票人無需持有票據或有價證券產生的基礎交易應收賬款單據,僅依據票據或有價證券本身即可向票據或有價證券主債務人請求按票據或有價證券上記載的金額付款的權利。

        第十七條??商業保理公司不得有下列業務或活動:

       ?。ㄒ唬┪栈蜃兿辔展姶婵?;

       ?。ǘ┩ㄟ^網絡借貸信息中介機構、地方各類交易場所、資產管理機構以及私募投資基金融資或轉讓資產;

       ?。ㄈ┌l放或受托發放貸款;

       ?。ㄋ模┡c其他商業保理公司拆借或變相拆借資金;

       ?。ㄎ澹iT從事或受托開展與商業保理無關的催收業務、討債業務;

       ?。┗诓缓戏ɑA交易合同、寄售合同、權屬不清的應收賬款、因票據或其他有價證券而產生的付款請求權等開展保理融資業務;

       ?。ㄆ撸﹪乙幎ú坏脧氖碌钠渌顒?。

        第十八條??商業保理公司經營業務過程中涉及外匯管理事項的,應當遵守國家外匯管理有關規定。

       

        第四章 經營規則和風險控制

       

        第十九條??商業保理公司應當建立完善以股東或股東(大)會、董事會(執行董事)、監事(會)、高級管理層等為主體的公司治理結構,明確職責劃分,保證相互之間獨立運行、有效制衡,形成科學高效的決策、激勵和約束機制。

        第二十條??商業保理公司應當建立健全內部控制制度,防范、控制和化解風險,完善業務管理辦法和操作規范,保障公司安全穩健運行。

        第二十一條??商業保理公司應當根據其組織架構、業務規模和復雜程度建立全面的風險管理體系,完善風險資產分類管理制度和反洗錢制度,及時識別、防范和化解業務風險。

        第二十二條??商業保理公司應當嚴格審核基礎交易合同等資料的真實性與合法性;審核債務人的資信、經營及財務狀況,合理判斷應收賬款質量,包括出質、轉讓情況以及賬齡結構等;審查因提供服務或出租資產所產生的應收賬款,以及初始債權人和債務人為關聯公司的應收賬款。

        第二十三條??商業保理公司應當將逾期90天未收回或未實現的保理融資款納入不良資產管理。

        第二十四條??商業保理公司風險資產不得超過凈資產總額的10倍。風險資產按企業的總資產減去現金、銀行存款、國債后的剩余資產總額確定。

        第二十五條??商業保理公司應當計提不低于融資保理業務期末余額1%的風險準備金。

        第二十六條??商業保理公司可以通過銀保監會監管的銀行和非銀行金融機構獲得融資,也可以通過發行債券、股東借款、再保理等合法途徑獲得融資。融資來源必須符合國家相關法律法規規定。

        第二十七條??商業保理公司應當建立健全集中度風險管理體系,商業保理公司受讓同一債務人的應收賬款,不得超過風險資產總額的50%;受讓以其關聯企業為債務人的應收賬款,不得超過風險資產總額的40%。商業保理公司對關聯公司提供服務時,定價應當合理、公允,交易條件不得明顯優于非關聯公司。

        第二十八條??商業保理公司辦理保理業務時,應當在保理合同中原則上要求賣方指定一個用于應收賬款回籠的保理專戶等相關賬戶。商業保理公司應當指定專人對保理專戶資金進出情況進行監控。

        第二十九條??商業保理公司應當執行國家統一的財務會計準則和制度,真實記錄并全面反映業務活動和財務狀況。建立業務臺賬,記載商業保理業務收支情況,編制財務會計報告。年度財務會計報告須經具有相應資質的會計師事務所審計。

        第三十條??商業保理公司在開展應收賬款轉讓等業務時,應當按照有關規定在中國人民銀行征信中心動產融資統一登記公示系統對應收賬款的權利狀況進行查詢、登記公示。

        第三十一條??商業保理公司及其從業人員對辦理商業保理業務中知悉的客戶的商業秘密和個人隱私,應當依法保密。

       

        第五章 監督管理

       

        第三十二條??自治區地方金融監管局作為商業保理公司的監管部門,應當與人民銀行南寧中心支行、廣西銀保監局等建立協調機制、信息共享機制和商業保理公司重大風險事件預警、防范和處置機制,有效防范和處置風險。

        第三十三條??自治區地方金融監管局應通過現場檢查、非現場監管和監管談話等方式開展日常監管。并會同稅務、公安、信訪、市場監管、宣傳等部門建立廣西商業保理公司重大風險事件預警、防范和處置機制,制定應急預案。發生重大風險事件的,商業保理公司應當立即采取應急措施,同時向設區市金融工作部門報告,設區市人民政府應當及時進行應急處置,并在12小時內向自治區地方金融監管局等部門報告。

        第三十四條??商業保理公司應當建立健全信息報送制度,須按月向自治區地方金融監管局及設區市金融工作部門報送上月經營業務統計報表,按季向自治區地方金融監管局及設區市金融工作部門報送財務報表和經營情況報告,按時向自治區地方金融監管局及設區市金融工作部門提供上年度財務會計報表(每年2月28日前)和上年度財務審計報告(每年4月30日前)。

        商業保理公司須定期登錄“商業保理信息管理系統”,每月填報企業經營情況,每年填報經審計的財務報告,并及時填報變更事項。新設企業須于成立后10個工作日內完成基本信息填報。商業保理公司如發生下列事項,須于發生后10個工作日內向自治區地方金融監管局報告,并登錄“商業保理信息管理系統”完成重大事項報告: ????

        商業保理公司如發生下列事項,須于發生后10個工作日內向自治區地方金融監管局報告。

       ?。ㄒ唬﹩喂P金額超過凈資產5%的重大關聯交易;

       ?。ǘ﹩喂P金額超過凈資產10%的重大債務;

       ?。ㄈ﹩喂P金額超過凈資產20%的或有負債;

       ?。ㄋ模┏^凈資產10%的重大損失或賠償責任;

       ?。ㄎ澹┲卮蟠龥Q訴訟、仲裁。

        重大訴訟、仲裁是指,單筆涉案金額超過3000萬元,并且占保理公司最近一期審計凈資產10%以上的重大訴訟、仲裁事項。

        商業保理公司總經理為信息報送第一責任人,對報送信息的真實性、完整性、準確性、及時性負責。

        第三十五條??自治區地方金融監管局及設區市金融工作部門可以采取下列措施進行現場檢查:

       ?。ㄒ唬┎榭唇洜I管理場所、采集數據信息、測試有關系統設備設施;

       ?。ǘ┘s談或問詢相關人員,要求其對有關檢查事項作出說明;

       ?。ㄈ┎殚?、復制有關文件、資料,對可能被轉移、銷毀、隱匿或者篡改的文件、資料先行登記保存;

       ?。ㄋ模┪蟹蠗l件的第三方機構進行檢查;

       ?。ㄎ澹┓戏煞ㄒ幖耙幷乱幎ǖ钠渌绞?。

        進行現場檢查時,檢查人員不得少于2人,并應當向當事人或有關人員出示檢查證件和檢查通知書。

        有關單位和個人應當配合監管部門依法進行監督檢查,如實提供有關情況和文件、資料,不得拒絕、阻礙或者隱瞞。

        第三十六條??商業保理公司在經營過程中存在違法違規行為的,自治區地方金融監管局及設區市金融工作部門可采取約談、風險提示、責令整改等方式依法進行處置,并要求企業在限期內提交處理或整改結果報告。違規商業保理公司完成整改后,應當向設區市金融工作部門提交整改報告,經設區市金融工作部門審核通過后提交自治區地方金融監管局。自治區地方金融監管局經驗收符合有關審慎經營規則的,應當自驗收完畢之日起7日內解除對其采取的有關監管措施。自治區地方金融監管局將未按期通過整改驗收的商業保理公司列入經營異常商業保理公司名單,依法向社會公示。涉嫌犯罪的,依法移送司法機關處理。

        第三十七條??設區市金融工作部門應當向自治區地方金融監管局提交本轄區商業保理公司現場檢查工作報告,自治區地方金融監管局匯總形成全區商業保理公司現場檢查工作報告。

        第三十八條??自治區地方金融監管局及設區市金融工作部門應當建立商業保理公司及其主要股東、董事、監事、高級管理人員違法違規經營商業保理業務行為信息庫,如實記錄相關違法違規行為信息,定期在行業內部通報的同時,將違法違規商業保理公司主要負責人及其他負有主要責任的人員納入警示名單,通報有關部門、行業自律組織。

        第三十九條??自治區地方金融監管局應當建立商業保理公司監管指標體系和監管評價體系,組織對商業保理公司進行監管評價與外部評價,并根據評級結果采取相應監管措施,實行分級分類監管。

        第四十條??自治區地方金融監管局、設區市金融工作部門及工作人員對監督管理工作中知悉的商業秘密,應當予以保密。

        第四十一條??對于未經批準擅自開展商業保理業務的機構,依法予以取締;商業保理公司如有違反法律法規和本指引的行為,自治區地方金融監管局可依照相關法律法規進行處置。

       

        第六章 附 則

       

        第四十二條??依法成立廣西商業保理行業協會,廣西商業保理行業協會是廣西轄區內商業保理行業自律組織(設區市、縣暫不設商業保理行業協會),履行自律、協調、維權、服務等職責,引導商業保理公司誠信合規經營、公平競爭、穩健運行。鼓勵商業保理公司加入商業保理行業自律組織。廣西商業保理行業協會接受自治區地方金融監督管理局指導。

        第四十三條??本指引施行之前在廣西轄內開展商業保理業務的公司參照本指引實施。原則上不受理區外的商業保理公司在廣西設立分公司,鼓勵區外有實力的非商業保理企業來廣西設立獨立法人機構。

        第四十四條??本指引由自治區地方金融監管局負責解釋。

        第四十五條??本指引自印發之日起施行。銀保監會對商業保理公司監督管理另有規定的,從其規定。

      国产高清AV首播原创麻豆,欧美国产日本高清不卡,日本一区二区三区高清道国产